Как отразить в КУДиР стоимость доставки по договору комиссии у комиссионера?
Добрый день!
Помогите, пожалуйста, разобраться. Извините, если криво вопрос задала.
Проблема в отражении стоимости доставки в КУДИР и включается она в расчет налога УСН.
От покупателя на расчетный счет поступает сумма в полном объеме: товар + доставка.
После формирования отчета для комитента в КУДИР отражается комиссионное вознаграждение, которое мы учитываем для расчета УСН.
А вот что делать с суммой доставки в КУДИР, она должна попасть в приход и также учитывается для расчета налога УСН.
Если я правильно поняла, то предыдущий бухгалтер, это делал так, на каждой платежке по поступления на расчетный счет, делали ручную корректировку платежки и во вкладке КУДИР, там прописывали стоимость доставки. И так сумма доставки попадала в КУДИР в графу 5.
Попробовала убрать с платежки ручную корректировку, и тогда в КУДИР появилось сумма стоимости доставки в графе 5 и получается она включается в расчет УСН.
Помогите пожалуйста, как правильно?
Помогите, пожалуйста, разобраться. Извините, если криво вопрос задала.
Проблема в отражении стоимости доставки в КУДИР и включается она в расчет налога УСН.
От покупателя на расчетный счет поступает сумма в полном объеме: товар + доставка.
После формирования отчета для комитента в КУДИР отражается комиссионное вознаграждение, которое мы учитываем для расчета УСН.
А вот что делать с суммой доставки в КУДИР, она должна попасть в приход и также учитывается для расчета налога УСН.
Если я правильно поняла, то предыдущий бухгалтер, это делал так, на каждой платежке по поступления на расчетный счет, делали ручную корректировку платежки и во вкладке КУДИР, там прописывали стоимость доставки. И так сумма доставки попадала в КУДИР в графу 5.
Попробовала убрать с платежки ручную корректировку, и тогда в КУДИР появилось сумма стоимости доставки в графе 5 и получается она включается в расчет УСН.
Помогите пожалуйста, как правильно?
Comments
-
Добрый день.
Вас интересует, должна ли стоимость доставки включаться в расчет налоговой базы комиссионера или как настроить программу, чтобы она правильно отражала эту операцию?
В первом случае уточните, какой тип договора оформлен между вами и заказчиком на услуги доставки.
Во втором случае укажите полное название программы, а также релиз конфигурации. Найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие. -
Добрый день!
Спасибо большое за ответ!
Как отразить в программе разобралась.
Да должна ли включатся стоимость доставки в налоговую базу?
За доставку мы платим сами, комитенту перечисляем только стоимость реализации за минусом вознаграждения. -
Цитата: Да должна ли включатся стоимость доставки в налоговую базу?За доставку мы платим сами, комитенту перечисляем только стоимость реализации за минусом вознаграждения.То есть доставка осуществляется не в рамках договора комиссии? Тогда поступления от заказчика доставки - это ваш доход, а затраты на оплату перевозчику - ваш расход. Но если применяете УСН "доходы", то учесть расход не сможете; будете включать в налоговую базу только доход.
-
Спасибо большое за помощь!
Все так и сделаю!
