Какой код вида операции указать в книге покупок принципалу?
Добрый день! Мы - Принципал, Агент резидент РФ, от своего имени, но за наши деньги заключил договор с иностранцем (не резидент РФ) на поставку оборудования и пуско-наладочные работы. работы выполнены иностранцем на территории РФ. Агент оплатил иностранцу работы, заплатил в бюджет НДС (как налоговый агент). Отчитался перед нами, в том числе и по работе и по уплаченному НДС, перевыставил нам счет-фактуру от иностранца. Агенту все оплачено. Вопроса по сути два:
1.В какой момент брать на вычет в раздел 3 декларации НДС по налоговому агенту?
2.С каким кодом вида операции отразить в книге покупок перевыставленную счет-фактуру? Агент должен был отразить у себя счет-фактуру с кодом 01.
1.В какой момент брать на вычет в раздел 3 декларации НДС по налоговому агенту?
2.С каким кодом вида операции отразить в книге покупок перевыставленную счет-фактуру? Агент должен был отразить у себя счет-фактуру с кодом 01.
Comments
-
Добрый день!Цитата: 1.В какой момент брать на вычет в раздел 3 декларации НДС по налоговому агенту?После получения от агента счета-фактуры и Отчета агента и принятия к учету оьорудования с пуско-наладкой...Цитата: 2.С каким кодом вида операции отразить в книге покупок перевыставленную счет-фактуру?В книге покупок отражаете перевыставленный счет-фактуру с кодом 01.Цитата: Агент должен был отразить у себя счет-фактуру с кодом 01.А вот агент, пожалуй, должен был отразить у себя с кодом 06...
Успехов! -
Александр Погребс, добрый день! Спасибо за ответ!
